11月11日晚間，攀鋼集團(tuán)釩鈦資源股份有限公司（下稱“攀鋼釩鈦”,000629）發(fā)布公告，公司擬以支付現(xiàn)金的方式購買攀鋼集團(tuán)西昌鋼釩有限公司釩制品分公司的整體經(jīng)營性資產(chǎn)及負(fù)債，交易對價合計 625838.41 萬元。

攀鋼釩鈦主要從事釩鈦產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售、釩鈦延伸產(chǎn)品的研發(fā)和應(yīng)用。釩鈦系列產(chǎn)品包括五氧化二釩、三氧化二釩、中釩鐵、高釩鐵、釩氮合金和鈦白粉、鈦渣等，其產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于鋼鐵工業(yè)、電子工業(yè)、有色金屬及涂 料油墨、航空航天、國防軍工等領(lǐng)域。

釩被稱為“現(xiàn)代工業(yè)的味精”，只需在鋼中加入萬分之幾的釩，就能讓鋼的韌性、強(qiáng)度大增，增加耐磨性及耐蝕性，既耐高溫又抗奇寒。釩的氧化物已成為化學(xué)工業(yè)中最佳催化劑之一，有“化學(xué)面包”之稱。

根據(jù)攀鋼釩鈦、標(biāo)的資產(chǎn)經(jīng)審計的2018 年度財務(wù)數(shù)據(jù)以及交易作價情況，攀鋼釩鈦資產(chǎn)總額118.66億元，資產(chǎn)凈額74.00億元，營業(yè)收入151.61億元；標(biāo)的資產(chǎn)資產(chǎn)總額16.30億元，資產(chǎn)凈額13.71億元，營業(yè)收入36.69億元。

經(jīng)計算，攀鋼釩鈦本次擬購買標(biāo)的資產(chǎn)的資產(chǎn)總額與成交金額的孰高值、資產(chǎn)凈額與成交金額的孰高值均超過上市公司最近一個會計年度相應(yīng)指標(biāo)的50%，本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。且西昌鋼釩與攀鋼釩鈦受同一實際控制人鞍鋼集團(tuán)控制，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

另外，本次交易對價為現(xiàn)金支付，根據(jù)《重組管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，本次重大資產(chǎn)重組無需提交中國證監(jiān)會審核。

值得一提的是，根據(jù)《資產(chǎn)評估報告》，以2019年6月30日為評估基準(zhǔn)日，本次交易標(biāo)的評估值為625838.41萬元，評估增值487106.31萬元，增值率 351.11%。

交易雙方還簽署了《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議》，西昌鋼釩承諾本次交易完成后，標(biāo)的資產(chǎn)2020年度、2021年度、2022年度經(jīng)審計的合并報表口徑下歸屬于母公司股東的凈利潤（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低為準(zhǔn)，下同），分別不低于59971.27萬元、63121.61萬元、66089.46萬元。

實際上，攀鋼釩鈦全面整合釩資源的計劃早就在醞釀之中。

此次的關(guān)聯(lián)交易報告書（草案）中即提到，2016年，攀鋼釩鈦進(jìn)行重大資產(chǎn)重組時，鞍鋼集團(tuán)、攀鋼集團(tuán)即分別出具了《關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾函》，計劃在西昌鋼釩連續(xù)三年盈利后將其注入上市公司。

而10月開始，該整合計劃正式啟動。10月11日，鞍鋼集團(tuán)批準(zhǔn)本次交易事項； 10月24日，釩制品分公司召開二屆四次職工代表大會審議通過本次交易涉及的職工安置方案；1 0月25日，西昌鋼釩召開股東會審議通過了本次交易方案；11 月 10日，攀鋼釩鈦召開第八屆董事會第四次會議審議通過本次交易及相關(guān)議案。

公告稱，通過本次交易，公司將新增與釩產(chǎn)品相關(guān)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)及生產(chǎn)線，進(jìn)一 步提高上市公司釩產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工能力。本次交易完成后，有利于上市公司優(yōu) 化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資源配置，完善釩產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝體系，實現(xiàn)協(xié)同、規(guī)模效應(yīng)，同 時有助于進(jìn)一步增強(qiáng)上市公司的持續(xù)盈利能力和核心競爭力，促進(jìn)上市公司朝著 專業(yè)化、規(guī)模化的方向深度發(fā)展，不斷擴(kuò)大國內(nèi)、國際市場的影響力和話語權(quán)。

2010年5月，鞍山鋼鐵集團(tuán)公司和攀鋼集團(tuán)有限公司聯(lián)合重組成鞍鋼集團(tuán)。攀鋼纖維鞍鋼集團(tuán)的全資子公司，釩產(chǎn)業(yè)和鈦產(chǎn)業(yè)是其核心產(chǎn)業(yè)。鞍鋼集團(tuán)攀鋼所處的攀西地區(qū)（攀枝花-西昌）是中國乃至世界礦產(chǎn)資源最富集的地區(qū)之一。在這片不到中國國土千分之一的土地上，釩、鈦儲量分別達(dá)到全國52%、95%，世界的11%和35%。

自1965年建設(shè)以來，攀鋼依靠自主創(chuàng)新，在釩鈦磁鐵礦資源綜合利用方面已處于世界領(lǐng)先水平。攀鋼釩產(chǎn)品具備每年4萬噸的生產(chǎn)能力，產(chǎn)業(yè)規(guī)模世界第一，品種質(zhì)量全球領(lǐng)先，國內(nèi)市場占有率45%，國際市場占有率約25%。

在鞍鋼集團(tuán)于第二屆中國國際進(jìn)口博覽會期間舉辦的“新時代釩鈦新材料解決方案”論壇上，鞍鋼集團(tuán)總經(jīng)理戴志浩表示，“目前，鞍鋼已成為世界最大的釩產(chǎn)品企業(yè)、中國最大的鈦原料生產(chǎn)基地、唯一全鈦產(chǎn)業(yè)鏈的生產(chǎn)企業(yè)?！?/p>

他表示，加快發(fā)展釩鈦產(chǎn)業(yè)是落實國家發(fā)展戰(zhàn)略的必然選擇，是推動資源高效開發(fā)利用的重要舉措，也是搶占新材料發(fā)展戰(zhàn)略制高點的有效途徑。