12月27日，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》（下稱《辦法》），旨在切實提升金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理有效性，促進(jìn)金融業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。《辦法》由金融監(jiān)管總局負(fù)責(zé)解釋，自2025年3月1日起施行。

金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示，《辦法》致力于指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立橫向到邊、縱向到底的合規(guī)管理體系，將合規(guī)基因注入金融機(jī)構(gòu)發(fā)展決策、業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程、全領(lǐng)域，實現(xiàn)從“被動監(jiān)管遵循”向“主動合規(guī)治理”的轉(zhuǎn)變?！掇k法》要求金融機(jī)構(gòu)合規(guī)履職從高層做起，培育合規(guī)文化，提高全體員工合規(guī)意識，營造不敢違規(guī)、不能違規(guī)、不想違規(guī)的合規(guī)氛圍，有效保障高質(zhì)量發(fā)展。

《辦法》要求， 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定合規(guī)管理制度，按照“分級管理、逐級負(fù)責(zé)”的要求，完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責(zé)任，深化合規(guī)文化建設(shè)，建立健全合規(guī)管理體系。金融機(jī)構(gòu)的董事會負(fù)責(zé)確定合規(guī)管理目標(biāo)，對合規(guī)管理的有效性承擔(dān)最終責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)的高級管理人員負(fù)責(zé)落實合規(guī)管理目標(biāo)，對主管或者分管領(lǐng)域業(yè)務(wù)合規(guī)性承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

《辦法》要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)總部設(shè)立首席合規(guī)官，首席合規(guī)官是高級管理人員，接受機(jī)構(gòu)董事長和行長（總經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo)，向董事會負(fù)責(zé)；原則上應(yīng)當(dāng)在省級分支機(jī)構(gòu)或者一級分支機(jī)構(gòu)設(shè)立合規(guī)官。金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身經(jīng)營情況單獨設(shè)立首席合規(guī)官、合規(guī)官，也可以由金融機(jī)構(gòu)的高級管理人員、省級分支機(jī)構(gòu)或者一級分支機(jī)構(gòu)的高級管理人員兼任。

值得注意的是，首席合規(guī)官及合規(guī)官不得負(fù)責(zé)管理金融機(jī)構(gòu)的前臺業(yè)務(wù)、財務(wù)、資金運用、內(nèi)部審計等可能與合規(guī)管理存在職責(zé)沖突的部門。金融機(jī)構(gòu)行長（總經(jīng)理）兼任首席合規(guī)官、省級分支機(jī)構(gòu)或者一級分支機(jī)構(gòu)行長（總經(jīng)理）兼任合規(guī)官的除外。

對于首席合規(guī)官、合規(guī)官等高管，《通知》明確，其在符合國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于相應(yīng)機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格基本條件的前提下，還應(yīng)滿足相關(guān)條件。例如，首席合規(guī)官應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，并從事金融工作八年以上且從事法律合規(guī)工作三年以上，或者從事法律合規(guī)工作八年以上且從事金融工作三年以上，或者從事金融工作八年以上且取得法律職業(yè)資格證書，以及國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他條件。

首席合規(guī)官應(yīng)當(dāng)組織合規(guī)管理部門對金融機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略、重要內(nèi)部規(guī)范、重要新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案、重大決策事項進(jìn)行合規(guī)審查，并出具書面合規(guī)審查意見。首席合規(guī)官的合規(guī)審查意見未被采納的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將有關(guān)事項提交董事會審定，重大事項應(yīng)當(dāng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。

與此同時，首席合規(guī)官發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)及其員工存在重大違法違規(guī)行為或者重大合規(guī)風(fēng)險隱患的，應(yīng)當(dāng)及時向董事會、董事長、行長（總經(jīng)理）報告，提出處理意見，并督促整改。

在考評方面，首席合規(guī)官或者合規(guī)官發(fā)現(xiàn)各部門、下屬各機(jī)構(gòu)對重大違法違規(guī)行為或者重大合規(guī)風(fēng)險隱患存在瞞報、漏報情形的，應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)內(nèi)部的合規(guī)考核中，對責(zé)任機(jī)構(gòu)和相關(guān)負(fù)責(zé)人實施“一票否決”，不得評優(yōu)評先等，并及時推動內(nèi)部問責(zé)。

針對合規(guī)管理保障方面，《辦法》則要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為合規(guī)管理部門配備充足的、具備與履行合規(guī)管理職責(zé)相適應(yīng)專業(yè)知識和技能的合規(guī)管理人員，為首席合規(guī)官及合規(guī)官、合規(guī)管理部門履職提供充分保障，賦予相關(guān)人員和部門提出否定意見的權(quán)利。金融機(jī)構(gòu)的股東、董事和高級管理人員不得違反規(guī)定的職責(zé)和程序，干涉首席合規(guī)官或者合規(guī)官依法合規(guī)開展工作。

在工作匯報時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證合規(guī)官報告的獨立性，實行雙線匯報，以向首席合規(guī)官匯報為主，并向本級機(jī)構(gòu)行長（總經(jīng)理）匯報。

《辦法》按照“新老劃斷”原則，明確在《辦法》施行前已經(jīng)擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)負(fù)責(zé)人等人員，履行《辦法》規(guī)定的首席合規(guī)官、合規(guī)官崗位職責(zé)，在崗位調(diào)動前，不受首席合規(guī)官或合規(guī)官任職條件限制，無需重新取得任職資格許可。

就過渡期而言，《辦法》明確提出了一年的過渡期安排，不符合《辦法》規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在過渡期內(nèi)完成整改。