因在公司債券承銷、新三板推薦等投行類業務上出現多次違規行為，華西證券股份有限公司（下稱華西證券，002926）被四川證監局出具警示函。

9月11日，四川證監局公布了《關于對華西證券股份有限公司采取出具警示函行政監管措施的決定 》，認為華西證券應采取有效措施切實改進，加強內部管理，在投行業務中勤勉盡責，認真履行審慎核查義務。

在對華西證券投行業務進行現場檢查時，四川證監局發現，華西證券在公司債券承銷、新三板推薦等投行類業務上出現多次違規行為。

2016年6月，順風光電投資（中國）有限公司（下稱順風光電）非公開發行16順風01債（135576.SH），華西證券作為其受托管理人，出現了三項未履職事項。

從披露的具體事項來看，四川證監局在檢查過程中十分注重細節合規和信息披露合規。

例如，募集說明書中資金用途為“在扣除發行費用后，全部用于補充流動資金，包括采購元件、組件及支付工程款”，本次債券實際發行金額5億元，扣除費用后實際到賬資金4.98億元。其中順風光電2016年6月27日調撥給江西順風光電投資有限公司3952萬元，用于支付銀行貸款保證金。

四川證監局認為，該事項屬于受托管理協議3.4條的第13項“甲方擬變更募集說明書的約定”及18項“發生其他對債券持有人權益有重大影響的事項”的情形，受托管理人（華西證券）未在臨時受托事務報告中披露。

作為受托管理人，華西證券也沒有披露2016年6月21日江西順風光電投資有限公司與重慶未來投資有限公司簽署了解除其原于2015年12月16日簽署的股權轉讓協議一事。

另外，2016年12月29日順風光電被列入全國失信被執行人名單，華西證券也未就此事發布臨時受托管理報告。

四川證監局在決定書中也指出，華西證券在宜賓市民生冷鏈股份有限公司（下稱民生冷鏈）新三板掛牌項目推薦盡調過程中未能勤勉盡責。

在民生冷鏈盡調底稿中收錄的民生冷鏈工商登記資料，存在復印專用章未能體現復印資料總頁數、復印資料也不能體現頁碼首尾銜接狀況。

經四川證監局調查，華西證券項目組在盡調過程中未實際參與工商查詢工作，也未通過現場訪談等其他方式核實工商登記信息的真實性和完整性，導致未能發現并關注民生冷鏈實際控制人王蘭個人對其他自然人負債1400萬元和王蘭、趙杰夫婦將所持股權出質的事實。

未實地走訪的情況還發生在宜賓雪貝冷凍食品有限公司（民生冷鏈原關聯公司）股權轉讓過程中，華西證券未對股權受讓方走訪了解，未能核實并及時發現宜賓雪貝冷凍食品有限公司的股權受讓方于斌和民生冷鏈董事兼財務總監李蜀萍的母子關系。

《非上市公眾公司監督管理辦法》第六條規定，“為公司出具專項文件的證券公司、律師事務所、會計師事務所及其他證券服務機構，應當勤勉盡責、誠實守信，認真履行審慎核查義務。”

第五十四條也規定，“證券公司在從事股票轉讓、定向發行等業務活動中，應當按照中國證監會的有關規定勤勉盡責地進行盡職調查，規范履行內核程序，認真編制相關文件，并持續督導所推薦公司及時履行信息披露義務、完善公司治理?！?/p>

四川證監局認為華西證券違反上述規定，決定對華西證券采取出具警示函行政監管措施，并表示，華西證券應采取有效措施切實改進，加強內部管理，在投行業務中勤勉盡責，認真履行審慎核查義務。

華西證券起源于2000年在四川證券和四川證券交易中心的凈資產重組基礎上設立的華西證券有限責任公司，注冊資本為21億元，總部設在四川。

華西證券于2018年2月5日在深交所上市。9月26日，華西證券收盤報9.11元/股，總市值為239億元。

截至2017年12月31日，華西證券的凈資產為126億元，行業排名35名。根據證監會最新公布的券商分類評級中，華西證券的評級為A級。

2018年半年報顯示，華西證券實現營業收入13.61億元，較上年同期增加0.58%；歸屬于母公司所有者的凈利潤為5.37億元，較上年同期減6.51%。

值得關注的是，投行業務一直都是華西證券的短板。今年上半年，華西證券投行業務收入同比降低71.92%；營業利潤率為-39.42%。

談及投行業務虧損的原因，華西證券稱主要是由于受2018年上半年監管政策趨嚴、股權融資市場發行規模下降等因素影響，公司投行業務下滑幅度較大。