江蘇雅百特科技股份有限公司（*ST百特，002323.SZ；下稱雅百特）造假一事的相關處罰已經下發，投資者對其訴訟索賠也在繼續。

代理此案的上海明倫律師事務所律師王智斌對澎湃新聞記者說，截至9月5日，已接收超過千名雅百特投資者的委托，擬對雅百特進行訴訟索賠。

2017年5月12日，中國證監會發布公告稱，雅百特于2015年至2016年9月通過虛構海外工程項目等手段虛增營業收入和利潤。

證監會對雅百特責令改正、給予警告，并處以60萬元罰款；對公司相關人員給予警告，并分別處以3萬-30萬元不等數額的罰款。因雅百特案件被移送公安機關，2018年7月5日，深交所對雅百特啟動強制退市機制。

雅百特2018年半年報顯示，公司在報告期內涉及的中小股東訴公司虛假陳述責任糾紛案有10起，涉案金額為295.96萬元。

王智斌說，在2015年年報發布日（2016年3月25日）之后買入雅百特是投資者可以索賠的前提條件，在此基礎上，投資者還需截至2017年4月7日仍然持股，同時符合該兩項條件的投資者，均可以依法提起索賠訴訟。

作為雅百特造假案中的獨立財務顧問，金元證券股份有限公司也難辭其咎，收到證監會處罰事先告知書。

2018年8月16日，金元證券發布公告稱，作為雅百特資產重組財務顧問，因涉嫌出具文件存在虛假記載，于7月31日收到證監會出具的《行政處罰事先告知書》。

針對此次處罰，證監會擬沒收金元證券業務收入1000萬元，并處以3000萬元罰款；對直接負責雅百特項目的兩名主管人員給予警告，并分別處以10萬元罰款。

金元證券在公告中稱，根據有關規定和程序，公司將參加行政處罰事項的陳述、申辯與聽證工作。

金元證券成立于2002年，注冊地點在海南省海口市，證券業協會公布的2017年券商凈資產排名中，金元證券位列第70位，凈資產為51.61億元。據證監會最新公布的券商分類評級，金元證券的評級結果為BBB級。

值得關注的是，中介機構因證券虛假陳述導致投資者權益受損，也應承擔民事賠償責任。《證券法》第一百七十三條規定：證券服務機構為證券的發行、上市、交易等證券業務活動制作、出具審計報告、資產評估報告、財務顧問報告、資信評級報告或者法律意見書等文件，應當勤勉盡責，對所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。其制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，應當與發行人、上市公司承擔連帶賠償責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外。

“目前證監會對金元證券進行了處罰告知，金元證券有申辯、聽證的權利。如果最終證監會認定金元證券確實未能勤勉盡責，那金元證券要承擔連帶賠償責任，可以依法列為共同被告的。”王智斌說，一般情況下，從處罰告知到處罰落地，大約需要半年的時間。

王智斌在接受采訪時還說，金元證券被處罰是大概率事件，證監會已經發布了處罰告知書，就是已經掌握了比較充分具體的證據。投資者要把金元證券列為共同被告的話，要等正式處罰下來，所以投資者現在可以準備相關證據。

證券中介機構由于未能勤勉盡責而被投資者追責的案例之前就有。在大智慧違規披露案中，投資者以大智慧及立信會計師事務所為共同被告，上海市第一中級人民法院一審判決立信會計師事務所對大智慧投資者的損失承擔連帶賠償責任，二審維持原判。