2022年4月20日，拉薩，藍天白云下的布達拉宮。人民視覺 資料圖

7月16日，西藏旅游股份有限公司（西藏旅游，600749.SH）發(fā)布公告稱，擬以支付現(xiàn)金的方式向新奧控股投資股份有限公司（新奧控股）購買其持有的北海新繹游船有限公司（新繹游船）60%股權(quán)，交易作價約9.41億元。

公告顯示，本次交易之前，西藏旅游主營業(yè)務(wù)為旅游景區(qū)、旅游服務(wù)及旅游商業(yè)，運營的旅游景區(qū)主要位于西藏自治區(qū)林芝和阿里地區(qū)，旅游服務(wù)業(yè)務(wù)主要涵蓋國內(nèi)旅游、出入境旅游、會展服務(wù)等，旅游商業(yè)主要為景區(qū)內(nèi)配套商業(yè)服務(wù)。

標(biāo)的公司新繹游船主營業(yè)務(wù)為海洋旅游運輸服務(wù)，報告期內(nèi)運營北海-潿洲島、北海-海口、蓬萊-長島和長島-旅順4條海洋旅游航線。本次交易完成后，西藏旅游將增加海洋旅游運輸服務(wù)業(yè)務(wù)，豐富旅游業(yè)務(wù)的產(chǎn)品體系。

交易完成后，新繹游船成為西藏旅游的控股子公司，其資產(chǎn)及經(jīng)營業(yè)績將合并計入西藏旅游。新奧控股承諾，新繹游船2023年度凈利潤（扣非后歸母凈利潤）不低于1.45億元、2023年度及2024年度凈利潤合計不低于2.93億元、2023年度至2025年度凈利潤合計不低于4.47億元。

數(shù)據(jù)顯示，新繹游船2023年第一季度、2022年度、2021年度營業(yè)收入分別約1.76億元、2.32億元、4.93億元，主要為海洋旅游運輸、旅游服務(wù)業(yè)務(wù)收入。

交易后，西藏旅游今年一季度營業(yè)收入為2.01億元，較交易前增長692.16%；歸母凈利潤由虧轉(zhuǎn)盈，為2536.53萬元。

西藏旅游指出，本次交易完成后，標(biāo)的公司將納入公司合并報表范圍，公司資產(chǎn)、負債及營業(yè)收入規(guī)模均存在大幅提升。

2022年度，受旅游市場整體需求下降及特定因素影響，新繹游船有所虧損，導(dǎo)致交易完成后西藏旅游2022年度歸母凈利潤大幅降低，每股收益從-0.13元/股降低至-0.36元/股。但2023年一季度，旅游市場復(fù)蘇趨勢顯著，新繹游船憑借其具備一定的行業(yè)競爭優(yōu)勢實現(xiàn)了經(jīng)營效益的恢復(fù)，交易完成后西藏旅游2023年1-3月歸母凈利潤扭虧為盈，每股收益將從-0.04元/股增加至0.11元/股，當(dāng)期盈利能力有所提升。

西藏旅游本次交易前后財務(wù)數(shù)據(jù)。

西藏旅游表示，公司目前的主營業(yè)務(wù)包括旅游景區(qū)、旅游服務(wù)及旅游商業(yè)，2021年、2022年和2023年第一季度營業(yè)收入分別為1.74億元、1.21億元及2538.73萬元，收入主要由旅游景區(qū)業(yè)務(wù)貢獻，收入來源較為單一。

西藏旅游指出，西藏地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)具有季節(jié)性特征，為了使上市公司長遠可持續(xù)發(fā)展，延長旅游產(chǎn)品組合經(jīng)營期限，發(fā)揮區(qū)域互補、團隊互補、品牌互補優(yōu)勢，全面提升上市公司盈利能力，切實保護投資者利益，西藏旅游與交易對方新奧控股就置入盈利能力較強的新繹游船達成了一致意見。

在完成對新繹游船60%股權(quán)的收購后，西藏旅游將新增海洋旅游運輸服務(wù)業(yè)務(wù)，進一步完善公司旅游產(chǎn)品布局。本次收購?fù)瓿珊螅鞑芈糜螌⒋蛟臁坝紊酵婧！钡纳胶Ｂ糜萎a(chǎn)品體系全面覆蓋。

公告顯示，本次交易為現(xiàn)金收購，資金來源為西藏旅游自有或自籌資金。

西藏旅游指出，本次交易不涉及發(fā)行股份，不會導(dǎo)致公司股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，本次交易完成前后上市公司的控股股東、實際控制人均未發(fā)生變化，且本次交易不會導(dǎo)致上市公司主營業(yè)務(wù)發(fā)生根本變化。同時，本次交易前三十六個月內(nèi)，上市公司的控股股東和實際控制人未發(fā)生變更。