作為雅百特造假案中的獨立財務顧問，金元證券股份有限公司收到證監會處罰書。

8月16日，金元證券發布公告稱，作為江蘇雅百特科技股份有限公司（證券代碼：002323，證券簡稱：*ST百特，以下簡稱雅百特）資產重組財務顧問，因涉嫌出具文件存在虛假記載，于7月31日收到證監會出具的《行政處罰事先告知書》。

證監會擬沒收金元證券業務收入1000萬元，并處以3000萬元罰款；對直接負責雅百特項目的兩名主管人員給予警告，并分別處以10萬元罰款。

2015年7月，雅百特通過借殼中聯電氣實現上市，中聯電氣與認購方瑞鴻投資、納賢投資簽署了“對賭協議”，承諾2015年-2017年凈利潤分別為2.55億元、3.61億元、4.76億元。

2015年，雅百特凈利潤約為2.66億元，同比增長151.37%，成功實現2015年的業績對賭承諾。

根據證監會網站通告，雅百特在2015年至2016年9月通過虛構境外工程項目、虛構國內及出口建筑材料貿易、偽造工程合同和銷售回款等方式虛增營業收入合計約5.8億元，虛增利潤約2.6億元。其中，2015年虛增利潤2.3億元，占當期披露利潤總額的73%。

2017年4月7日，證監會向雅百特下發《調查通知書》，雅百特涉嫌信披違法的事宜開始被立案調查。

值得關注的是，雅百特的這起造假還驚動了外交部。2017年9月，外交部發言人耿爽在例行記者會上披露，2017年5月12日，中國證監會發布公告稱，江蘇雅百特科技股份有限公司于2015年至2016年9月通過虛構海外工程項目等手段虛增營業收入和利潤。 中國證監會聯合巴方有關部門對涉事公司（雅百特）進行調查，未將該公司所出具的有關巴政要的信函作為證據采信，也尚未發現證據證明該公司同巴境內相關公司和個人有任何經濟關系及資金往來。“證監會將于近日對涉事公司作出正式處罰決定，并依法公開處罰結果。”

2017年12月15日，雅百特和相關人員收到證監會《行政處罰決定書》，對雅百特責令改正、給予警告，并處以60萬元罰款；對公司相關人員給予警告，并分別處以3萬-30萬元不等數額的罰款。

2018年7月5日證監會發布公告稱，決定將雅百特及相關人員涉嫌證券犯罪案件移送公安機關依法追究刑事責任。

由此，雅百特已觸及深交所《股票上市規則》第14.1.1條第八款規定的因重大信息披露違法被依法移送公安機關，將啟動強制退市機制。7月5日深交所啟動對雅百特的強制退市機制。

目前雅百特已經經歷了30個交易日的退市整理期，并于8月17日開市起停牌，待深交所根據相關規則作出后續安排。8月16日雅百特股價收報1.31元/股。

罰沒款占金元證券2017年凈利潤的兩成

根據證監會在2018年7月5日的通告，證監會已完成對雅百特相關中介機構及其從業人員涉嫌違法違規行為的調查。初步查明，獨立財務顧問機構金元證券、審計機構眾華會計師事務所涉嫌出具含有虛假內容的證明文件。

而在2015年7月，金元證券給雅百特出具的獨立財務顧問報告中，金元證券承諾，已對上市公司和交易對方披露的文件進行充分核查，確信披露文件的內容與格式符合要求；確信上市公司委托財務顧問出具意見的資產重組方案所披露的信息真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等。

金元證券成立于2002年，注冊地點在海南省海口市，證券業協會公布的2017年券商凈資產排名中，金元證券位列第70位，凈資產為51.61億元。據證監會最新公布的券商分類評級，金元證券的評級結果為BBB級。

截至2017年12月31日，金元證券的股東有兩家，首都機場集團公司持有其95.56%的股份，為第一大股東；海口市創新產業投資有限公司持有金元證券4.44%的股份。

2017年年報顯示，金元證券的營業收入為11.18億元，歸屬于母公司股東的凈利潤為1.92億元。而上述的4000萬元罰沒款，占到金元證券2017年凈利潤的兩成。2016年金元證券的營業收入為11.01億元，歸屬于母公司股東的凈利潤為1.65億元。

根據《證券法》第二百二十三條規定，證券服務機構未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，沒收業務收入，暫停或者撤銷證券服務業務許可，并處以業務收入一倍以上五倍以下的罰款。

針對此次處罰，證監會擬沒收金元證券業務收入1000萬元，并處以3000萬元罰款；對直接負責雅百特項目的兩名主管人員給予警告，并分別處以10萬元罰款。

金元證券在公告中稱，根據有關規定和程序，公司將參加行政處罰事項的陳述、申辯與聽證工作。

“預計本項行政處罰，對公司生產經營、財務狀況及償債能力等不會產生重大影響。”金元證券在公告中稱。