保險(xiǎn)作為一種合理的理財(cái)手段，是不少家庭在做財(cái)產(chǎn)規(guī)劃時(shí)的第一選擇。但是當(dāng)保險(xiǎn)與繼承扯上關(guān)系，保險(xiǎn)金又該何去何從？

李某與蔣某系夫妻關(guān)系，李某甲系兩人獨(dú)生子，李某甲一直未婚未育。2013年年底，李某甲在某保險(xiǎn)公司投保一份人壽保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人為李某甲，受益人為蔣某，保險(xiǎn)金為200萬(wàn)。

2017年，李某甲與李某、蔣某同乘一車發(fā)生意外，導(dǎo)致三人當(dāng)場(chǎng)死亡。現(xiàn)李某與蔣某的親屬要求保險(xiǎn)公司賠付保險(xiǎn)金，但保險(xiǎn)公司以被保險(xiǎn)人無(wú)繼承人為由，拒絕賠付保險(xiǎn)金。那么，在此案中，保險(xiǎn)受益金是否應(yīng)該賠付？賠付的話，受益金該作為誰(shuí)的遺產(chǎn)被繼承呢？（李某有一弟弟李乙，蔣某有兄弟四人蔣甲、蔣乙、蔣丙、蔣丁）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第42條的相關(guān)規(guī)定，被保險(xiǎn)人死亡后，有下列情形之一的，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，由保險(xiǎn)人依照《中華人民共和國(guó)繼承法》（現(xiàn)《中華人民共和國(guó)民法典》）的規(guī)定履行給付義務(wù)：（一）沒(méi)有指定受益人，或者受益人指定不明無(wú)法確定的；（二）受益人先于被保險(xiǎn)人死亡，沒(méi)有其他受益人的；（三）受益人依法喪失收益權(quán)或者放棄收益權(quán)，沒(méi)有其他受益人的。受益人與被保險(xiǎn)人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先。

且《民法典》第一千一百二十一條規(guī)定，相互有繼承關(guān)系的數(shù)人在同一事件中死亡，難以確定死亡時(shí)間的，推定沒(méi)有其他繼承人的人先死亡。都有繼承人，輩分不同的，推定長(zhǎng)輩先死亡；輩分相同的，推定同時(shí)死亡，相互不發(fā)生繼承。因此，該保險(xiǎn)金應(yīng)該作為李某甲的遺產(chǎn)，且應(yīng)該推定李某甲先于李某、蔣某去世。

因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)賠付這筆保險(xiǎn)金，且繼承關(guān)系為：李某甲先于父母去世，其遺產(chǎn)由李某、蔣某各繼承100萬(wàn)；因李某與蔣某同輩，互不發(fā)生繼承，所以所繼承的份額由其各自的繼承人繼承，即李乙繼承100萬(wàn)，蔣甲、蔣乙、蔣丙、蔣丁各繼承25萬(wàn)。

當(dāng)然，以上案例較為特殊，但律師相信絕不是孤例。當(dāng)事人在購(gòu)買保險(xiǎn)指定受益人的目的在于，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠?qū)㈠X給定到指定的人，不會(huì)發(fā)生繼承糾紛。因此投保人絕不會(huì)想要看到，因?yàn)橐淮我馔馐鹿蕦?dǎo)致投保的保險(xiǎn)金無(wú)法獲得賠償，所以《民法典》以及《保險(xiǎn)法》如此規(guī)定，也是為了避免出現(xiàn)這樣的情形，導(dǎo)致繼承難的問(wèn)題。

最后，律師在此提醒，在購(gòu)買人壽保險(xiǎn)時(shí)，可以再設(shè)立第二順位的受益人，這樣，當(dāng)?shù)谝豁樜皇芤嫒藷o(wú)法取得保險(xiǎn)金時(shí)，第二順位受益人就能申請(qǐng)獲得。