近日，央視《今日說(shuō)法》主持人李曉東與建行北京分行信用卡糾紛案，再次引起公眾對(duì)信用卡“全額計(jì)息”規(guī)則的關(guān)注。

澎湃新聞（www.kxwhcb.com）檢索中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)發(fā)現(xiàn)，在認(rèn)定銀行因用戶逾期還款收取的利息、復(fù)利和違約金是否過(guò)高時(shí)，有的法院適用或參考《最高法關(guān)于關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》（下稱《規(guī)定》）中規(guī)定的利率；有的法院認(rèn)為，《規(guī)定》第一條已明確金融機(jī)構(gòu)因發(fā)放貸款等相關(guān)金融業(yè)務(wù)而引發(fā)的糾紛，不適用民間借貸案件。

《規(guī)定》系最高法于2015年8月發(fā)布的一部司法解釋?zhuān)?月1日起施行。其中第二十六條對(duì)民間借貸利率作了規(guī)定：借貸雙方約定的利率未超過(guò)年利率24%，出借人請(qǐng)求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。約定的利率超過(guò)年利率36%，超過(guò)部分的利息約定無(wú)效。借款人請(qǐng)求出借人返還已支付的超過(guò)年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。

因“全額計(jì)息”引發(fā)的信用卡糾紛案件中，法院能否適用或參考使用《規(guī)定》的民間借貸利率？

“我認(rèn)為是既不可以適用，也不可以參考，這是兩類(lèi)不同性質(zhì)的交易?！敝袊?guó)法學(xué)會(huì)銀行法研究會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)潘修平在接受澎湃新聞采訪時(shí)說(shuō)，如果法院在審判中適用該《規(guī)定》，那就是將金融機(jī)構(gòu)等同民間借貸平臺(tái)，降低了金融機(jī)構(gòu)的身份。

潘修平說(shuō)，銀行是持有牌照的金融機(jī)構(gòu)，開(kāi)展業(yè)務(wù)有自己的規(guī)則，《規(guī)定》是針對(duì)純民間借貸的，其主體雙方均是民間的，這是兩類(lèi)性質(zhì)的法律關(guān)系。

潘修平認(rèn)為，針對(duì)信用卡“全額計(jì)息”規(guī)則產(chǎn)生的糾紛問(wèn)題，若爭(zhēng)議較大，可以由銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)規(guī)章或者由最高法出臺(tái)類(lèi)似《規(guī)定》的解釋?zhuān)瑢?duì)信用卡利息和違約金的問(wèn)題予以規(guī)范。

對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)法學(xué)院教授寧紅麗在接受澎湃新聞采訪時(shí)也建議，法院審理信用卡糾紛案件，在準(zhǔn)用《規(guī)定》時(shí)應(yīng)十分謹(jǐn)慎。

她說(shuō)，銀行信用卡業(yè)務(wù)框架的核心內(nèi)容包括多項(xiàng)內(nèi)容，如，通過(guò)透支形成借貸關(guān)系、持卡人按期還貸可主張免息期內(nèi)的免息、免息期內(nèi)未全額還貸，全部借款都要計(jì)收利息等制度設(shè)計(jì)。

“在這一交易框架的設(shè)計(jì)中，所有業(yè)務(wù)的成本與收益都是經(jīng)過(guò)概率核算，應(yīng)當(dāng)是息息相關(guān)的。”寧紅麗說(shuō)，銀行在處理涉及逾期罰息時(shí)，應(yīng)該是考慮到了持卡人的逾期還款率問(wèn)題，其中包括惡意透支的成本。法院在對(duì)其中同一交易框架的一部分業(yè)務(wù)作出干預(yù)的時(shí)候，也要考慮到這部分受干預(yù)內(nèi)容引發(fā)的交易成本是否會(huì)發(fā)生轉(zhuǎn)移的問(wèn)題。

寧紅麗還指出，在評(píng)價(jià)此類(lèi)案件的處理效果時(shí)，要結(jié)合我國(guó)目前利率市場(chǎng)化不斷推進(jìn)這個(gè)大背景。她說(shuō)，利率是使用他人金錢(qián)的對(duì)價(jià)。這個(gè)對(duì)價(jià)的高低，應(yīng)當(dāng)盡量交給市場(chǎng)解決，以免當(dāng)事人選擇事后機(jī)會(huì)主義行為影響交易穩(wěn)定。而信用卡利率計(jì)算即使存在缺陷或不公平的情況，也應(yīng)盡量由業(yè)務(wù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)處理，司法貿(mào)然干預(yù)并不妥當(dāng)。

中國(guó)人民大學(xué)法學(xué)院教授劉俊海不贊同在審理涉及信用卡違約糾紛案件中，適用或參考民間借貸的司法解釋。他說(shuō)，民間借貸針對(duì)的是非正規(guī)金融，而持卡人跟發(fā)卡銀行之間是一種正規(guī)金融的關(guān)系，銀行作為擁有金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)、備受廣大金融消費(fèi)者信任的機(jī)構(gòu)，其應(yīng)當(dāng)比民間的放貸人承擔(dān)更大的社會(huì)責(zé)任?！斑@也就是說(shuō)信用卡債權(quán)債務(wù)關(guān)系應(yīng)該是更加符合誠(chéng)實(shí)信用公平公正的原則，我認(rèn)為可以參照銀行公布的貸款利率來(lái)計(jì)算?！?/p>