非吸類案件與集資詐騙罪的區(qū)別關鍵在于行為人對吸收的資金是否具有“非法占有”的目的，如果行為人具有非法占有的目的，就可能構成集資詐騙罪。

2018年5月，被告人王某敏注冊成立了一投資公司，任法定代表人。公司的發(fā)標人可以利用在網(wǎng)絡平臺注冊、繳納會費的方式發(fā)布各種招標信息，用來吸引投資人投資。投資人在網(wǎng)絡平臺一旦注冊成功，成為會員后即可參與投標項目，并可以通過選擇銀行匯款、財付通、支付寶等方式將投資款匯至王某敏公布在網(wǎng)站上的第三方支付平臺賬戶或王某敏個人賬戶。每個項目完成后，借款人會返還到賬戶資金，王某敏也會將收益給予投標人。

平臺運行前期，王某敏為15個借款人提供了總金額約150萬余元的融資服務，但存在部分借款人未能還清借款的情況，所以給公司造成了虧損。此后，王某敏不僅用本人真實身份信息在公司平臺注冊會員，自2019年3月至2020年8月止，已經(jīng)陸續(xù)虛構了37個借款人，并且利用上述虛假身份自行發(fā)布了大量虛假抵押標的，用以支付投資人約18%的年化收益率及額外獎勵等為誘餌，向社會不特定公眾募集資金。并且所募資金未完全進入公司賬戶，大部分由王某敏個人掌控和支配。

2020年11月至案發(fā)，王某敏已經(jīng)通過投資網(wǎng)絡平臺累計向全國1600余名不特定對象非法集資共計11億余元，除支付本金、投資人收益回報7億余元外，尚有4億余元無法歸還。市人民檢察院以被告人犯集資詐騙罪向市中級人民法院提起公訴。

公訴人指控：被告人以高息為誘餌，虛構借款人和借款用途，利用網(wǎng)絡P2P形式，面向社會公眾吸收資金，主要用于個人肆意揮霍，其行為構成集資詐騙罪。

辯護人辯點：一、被告人王某敏行為系單位行為；二、被告人王某敏一直在償還集資款，主觀上不具有非法占有集資款的故意；三、被告人王某敏利用互聯(lián)網(wǎng)從事P2P借貸融資，不構成集資詐騙罪，構成非法吸收公眾存款罪。

法院判決：以集資詐騙罪判處被告人王某敏有期徒刑十五年，并處罰金人民幣50萬元。繼續(xù)追繳違法所得，返還各集資參與人。

案件評析：一、非吸類案件與集資詐騙罪的區(qū)別關鍵在于行為人對吸收的資金是否具有“非法占有”的目的。二、通過網(wǎng)絡平臺，發(fā)布虛假高利借款標募集資金或者行為人采取借新還舊的手段，不用于生產經(jīng)營活動，并且短期內募集大量資金，或者用于生產經(jīng)營活動所籌集的資金與其規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的，是典型的利用網(wǎng)絡中介平臺實施集資詐騙行為。三、網(wǎng)絡借貸信息中介機構或其控制人，利用網(wǎng)絡借貸平臺發(fā)布虛假信息，非法建立資金池募集資金，所得資金大部分未用于生產經(jīng)營活動，應認定為具有非法占有目的，以集資詐騙罪追究刑事責任。