海航基礎公布除權參考價格計算公式 。

12月15日晚間，海航基礎設施投資集團股份有限公司（*ST基礎，600515.SH）發布關于重整計劃資本公積金轉增股本事項實施的公告。

公告顯示，海南高院于2021年12月13日裁定海航基礎本次資本公積金轉增股本以其現有總股本39.08億股為基數，按照每10股轉增19.2387股的比例實施資本公積金轉增股票，合計轉增股票數量75.18億股，《重整計劃》規定的擬用于注銷的2.97億股不予轉增登記，視為海航基礎的控股股東及其支配的股東已經履行業績承諾補償義務。

前述實際轉增的75.18億股股票中，其中11.42億股轉增股票將向股權登記日登記在冊的除海航基礎控股集團有限公司、海航實業集團有限公司、海航資產管理集團有限公司與指定債權人以外的全體股東（統稱“中小股東”）轉增，在股權登記日當日全部直接登記至中小股東賬戶。剩余63.76億股轉增股票不向原股東分配，用于根據《重整計劃》的規定進行分配，在股權登記日當日全部直接登記至指定債權人賬戶及公司管理人開立的海航基礎破產企業財產處置專用賬戶。

公告顯示，本次資本公積金轉增股本股權登記日為2021年12月21日，除權除息日為2021年12月22日，轉增股本上市日為2021年12月23日。本次轉增股份均為無限售流通股。

在除權事宜上，公司擬將除權參考價格計算公式調整如下：

除權（息）參考價格=（前收盤價格-現金紅利+轉增股份抵償債務的價格×轉增股份中直接用于抵償債務的股票導致流通股份變動比例+轉增股份由重整投資人認購的價格×轉增股份由重整投資人認購導致流通股份變動比例）÷（1+轉增股份中直接用于抵償債務的股票導致流通股份變動比例+轉增股份由重整投資人認購導致流通股份變動比例+轉增股份中控股股東讓渡上市公司解決合規問題的股票導致流通股份變動比例+向原股東分配導致流通股份變動比例）

由于不涉及現金紅利，公式中現金紅利為0。同時，本次轉增股份中15.83億股直接用于抵償債務，每股對價為15.56元，該部分直接用于抵償債務的股票導致流通股份變動比例為1583247960/3907592460；轉增股份中33億股用于引入重整投資人，每股認購對價約為2.59元，該部分由重整投資人認購導致流通股份變動比例為3300000000/3907592460；轉增股份中14.92億股由控股股東讓渡至公司用于解決合規問題，該部分用于解決合規問題的股票導致流通股份變動比例為1492295215/3907592460；轉增股份中11.42億股股票向全體中小股東分配，該部分導致流通股份變動比例為1142173967/3907592460。

同時，若上述公式的計算結果大于公司本次資本公積轉增股本除權除息日前股票收盤價，則調整后公司除權（息）參考價格保持與資本公積轉增股本除權除息日前股票收盤價格一致；若上述公式計算結果小于公司本次資本公積轉增股本除權除息日前股票收盤價，則公司除權（息）參考價格根據上述公式進行調整。

最終，根據上述公式計算，如果除權除息日前股票收盤價等于或低于4.41元/股，調整后公司除權（息）參考價格與資本公積轉增股本除權除息日前股票收盤價格一致；如果除權除息日前股票收盤價高于4.41元/股，公司除權（息）參考價格需根據上述公式進行調整。

此外，公告稱，本次重整引入重整投資人1名，為海南省發展控股有限公司。若投資完成，重整投資人將成為公司控股股東，公司將待轉增股票劃轉至重整投資人賬戶后另行披露權益變動報告。

截至12月15日收盤，*ST基礎報8.95元，跌幅0.67%，年初至今漲幅32.59%，市值350億元。