因在2019年年報中虛增利潤近30億，上海富控互動娛樂股份有限公司（以下簡稱“上海富控”）近日收到上海證監局的罰單。

8月9日，上海證監局發布公告稱，針對上海富控涉嫌信息披露違法違規案，擬對上海富控給予警告，并處以六百萬元罰款，擬對直接負責的主管人員及其他直接責任人員給予警告，并處以五十萬元至四百萬元不等的罰款，擬對兩名直接負責的主管人員采取市場禁入措施。

據悉，本案是上海證監局首次適用新《證券法》處罰的信息披露違法違規案件。

2019年年報虛增利潤29.92億元遭持續監管，今年7月份正式退市

8月9日，上海證監局發布公告稱，對上海富控及相關責任人員下發了《行政處罰及市場禁入事先告知書》，擬對上海富控給予警告，并處以六百萬元罰款，擬對直接負責的主管人員及其他直接責任人員給予警告，并處以五十萬元至四百萬元不等的罰款，擬對兩名直接負責的主管人員采取市場禁入措施。公告進一步表示，本案其他責任人員正在調查處理中。

公告內容顯示，2020年8月25日，上海富控披露的2019年年度報告沖回預計負債18.86億元，沖回應付利息11.06億元，確認投資收益29.92億元。經查，上海富控將上述預計負債和應付利息沖回的會計處理不符合相關會計準則的規定，導致上海富控2019年年度報告虛增利潤總額合計29.92億元，占上海富控2019年度更正后合并報表利潤總額的235.78%，并導致公司2019年年度報告披露凈資產由負值轉為正值。上海富控2019年年度報告涉嫌存在虛假記載。

2020年8月24日晚間，上海富控披露了2019年年度報告。當晚，上海證券交易所（以下簡稱“上交所”）便對其下發了監管工作函。

上交所表示，上海富控應當嚴格按照《企業會計準則》相關規定和年審會計師意見，對不符合會計準則事項進行糾正。同時，對上海富控涉嫌違反會計準則、在2019年度報告中涉嫌披露虛假財務信息事項，將提請有權部門調查處理。

2020年8月26日晚間，上海證監局向上海富控下發了《監管問詢函》，要求其針對有關沖回預計負債、沖回壞賬準備等事項進行說明。

2020年11月13日，上海證監局對上海富控采取責令改正的行政監管措施，表示上海富控存在定期報告信息披露不準確的情況，責令其及時修正并披露2019年年度報告。

同日，上交所對上海富控也下發了監管工作函，要求其對不符合會計準則事項進行改正，并及時披露改正后的財務會計資料和會計師事務所出具的審計報告或專項鑒證報告等有關材料。

2020年11月18日，上交所發布《關于對上海富控互動娛樂股份有限公司及有關責任人予以紀律處分的決定》，對上海富控時任董事長楊影，時任董事丁傳東，時任獨立董事李繼東、張寧，時任監事屠琳峰、馬方健、何鳴，時任總經理李欣，時任董事會秘書陶婷婷予以公開譴責。同時，公開認定楊影、李欣終身不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員，公開認定丁傳東10年內不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員，公開認定李繼東、張寧、屠琳峰、馬方健、何鳴、陶婷婷3年內不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員。

2020年11月24日晚間，上海富控發布更正后的2019年年度報告，報告顯示上海富控2019年末凈資產為-23.09億元。由于公司連續兩年凈資產為負，上海富控觸及了股票暫停上市的情形。

2020年12月，上海證監局對上海富控涉嫌信息披露違法違規案立案調查。

目前，上海富控已因2018年至2020年連續三年期末凈資產為負值被上交所終止上市并摘牌。

今年5月25日，上交所決定終止上海富控股票上市。6月2日，上海富控股票進入退市整理期。7月14日，上海富控股票退市整理期結束。7月21日，上海富控股票正式被摘牌。

上海證監局：今年以來對13起涉及財務造假、內幕交易等違法線索立案調查

上海證監局表示，本案是首次適用新《證券法》處罰的信息披露違法違規案件，體現了上海證監局堅持“零容忍”原則，強化退市監管力度，堅決遏制規避退市、“帶病闖關”信息披露違法行為，依法從嚴打擊財務造假等各類證券期貨違法違規活動的堅定決心。本案的查處是上海證監局貫徹落實新《證券法》、刑法修正案及中辦、國辦發布的《關于依法從嚴打擊證券違法活動的意見》的最新具體舉措。

上海證監局進一步指出，下一步，將積極支持投資者通過法定途徑維護自身合法權益，對本案其他個別涉嫌違法責任人員繼續調查，并依法將本案相關責任人員涉嫌犯罪的行為移送公安司法機關，綜合運用行政執法、民事追償和刑事懲戒的立體式追責體系，凈化市場生態，促進資本市場平穩健康發展。

8月9日，上海證監局還發布了堅決貫徹《關于依法從嚴打擊證券違法活動的意見》、全面深入推進新證券法和刑法修正案落地實施的文章。

上海證監局表示，今年以來，截至目前上海證監局已作出行政處罰決定7份，下發行政處罰事先告知書4份，合計罰沒款近2500萬元，對13起違法線索立案調查，涉及財務造假、虛假陳述、操縱市場、內幕交易、利用未公開信息交易等各類違法行為。

此外，上海證監局指出，近年查辦的財務造假、內幕交易等案件主要呈現以下特點：一是財務造假動機多樣，造假情節惡劣。二是資金占用、違規擔保等侵害上市公司（新三板公司）利益的行為時有發生。三是并購重組仍是內幕交易的高發領域，案件呈現聚集程度高、關聯性強等特點。